Wat heeft het gekost | Jaarverantwoording 2024

Wat mag het kosten?

(x € 1.000)	Rekening 2023	Begroting 2024 primitief	Begroting 2024	Rekening 2024	Afwijking 2024
Lasten	30.856	26.639	34.427	33.467	202
Openbaar basisonderwijs	48	52	53	26	27
Onderwijshuisvesting	1.408	1.252	1.242	1.183	60
Sportbeleid en activering	1.809	1.394	1.546	1.575	-29
Media	468	435	482	482	0
Inkomensregelingen	5.446	4.729	6.071	6.053	17	Inkomensregelingen Bij het armoedebeleid is de uit voorgaand jaar overgehevelde energietoeslag niet volledig gebruikt (€ 113.000 inclusief personeel van derden voor de uitvoering). De collectieve ziektekostenverzekering en de participatieregeling vallen ook lager uit dan begroot (€ 34.000 en € 69.000). De uitkeringen IOAW/IOAZ vallen lager uit (€ 125.000), deze kosten dalen jaarlijks de afgelopen jaren. Bij de periodieke uitkeringen valt de loonkostensubsidie lager uit dan begroot (€ 41.000) en is er sprake van een overschrijding van € -174.000, veroorzaakt door een hoger totaal aan uitkering dan begroot (€ -167.000) en personeel van derden voor kosten coaching (€ -48.000).
Arbeidsparticipatie	893	731	1.302	1.068	234
WMO Begeleiding	1.317	1.442	1.434	1.306	129	WMO Begeleiding De kosten voor begeleiding binnen de WMO zijn in 2024 verder afgenomen. Dit wordt mede veroorzaakt door het succes van de buurtkamers, wat de toegang tot begeleiding heeft getemperd. Gezien de aankomende dubbele vergrijzing is het niet gezegd dat dit leidt tot structurele lagere kosten. Daarnaast loopt op dit moment een aanbestedingstraject voor begeleiding vanaf 2026, waarbij het kostprijsonderzoek bij de aanbieders in dit traject kan leiden tot stijging van de tarieven. Voor het deel PGB begeleiding is er wel sprake van structurele daling van de kosten, in 2024 is 44% van het begrote bedrag verbruikt.
WMO Dagbesteding	407	365	365	332	33
Jeugdzorg begeleiding	1.445	2.513	2.568	1.573	995
Jeugdzorg behandeling	738	450	450	1.971	-1.521	Jeugdzorg behandeling Bij de jeugdzorg is een aantal verschuivingen tussen de verschillende producten zichtbaar. In totaal is er sprake van een forse toename van de kosten van de jeugdzorg. De kosten van gesloten plaatsingen, crisisopvang, jeugdbescherming en pleegzorg vallen lager uit dan begroot (€ 780.000). Hierbij moet worden opgemerkt dat gesloten plaatsing en crisisopvang in veel gevallen qua kosten onder jeugdzorg behandeling terecht is gekomen. Dit vanwege het algemene maatwerkproduct. Grotere overschrijdingen zijn ontstaan bij GGZ behandeling zonder verblijf (€ 433.000), jeugdhulp met verblijf (€ 188.000), jeugd en opvoedhulp (€ 787.000) en LVB (€ 247.000). De grootste overschrijding met € 1.178.000 zien we bij jeugdzorg behandeling. De gemiddelde kosten per jeugdige zijn met ruim 30% toegenomen ten opzichte van 2023. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door een relatief kleine groep van het totaal waar de kosten op jaarbasis hoger zijn uitgevallen dan in 2023. Zonder ingrijpende maatregelen zullen de kosten jeugdzorg de komende jaren naar verwachting verder oplopen.
Pleegzorg	328	105	105	307	-202
Jeugdhulp met verblijf overig.	1.167	150	150	1.409	-1.259
Jeugdbeh. GGZ zonder verblijf	822	180	180	1.333	-1.153
Jeugdhulp crisis LTA/GGZ verbl	671	1.763	1.763	20	1.744
Ge-escaleerde zorg 18+	0	0	0	0	0
Onderwijsbeleid en leerlingzkn	1.828	1.120	1.636	1.883	-247	Onderwijsbeleid en leerlingzkn Leerlingenvervoer: de hogere kosten zijn het gevolg van meer leerlingen dat gebruik heeft gemaakt van het leerlingenvervoer gecombineerd en solo-vervoer van € 46.000. Daarnaast was er een kostenstijging van de coördinatie van het maatwerkvervoer door derden van € 14.000. Peuterspeelzalen: de overschrijding van € 27.000 wordt enerzijds veroorzaakt door een hogere bijdrage aan de GGD en uitkeringen. De GGD is wettelijke verplicht om alle kinderopvangslocaties jaarlijkse te inspecteren. Ook wanneer er wijzigingen zijn (bijv. in eigennaarschap, aantal kinderen of locatie) dan moet de GGD de registratie controleren. Op voorcalculatie was € 39.000 begroot de werkelijke kosten bedroegen € 57.000. Door capaciteitsproblemen kon de GGD in het verleden de verplichte jaarlijks inspecties niet realiseren. Dit is opgelost en in 2024 zijn alle wettelijke inspecties uitgevoerd. Ook waren de kosten ter ondersteuning van de minima hoger dan begroot.
Cult.-pres./productie/paticip.	125	169	135	127	8
Samenkracht en burgerparticip.	3.996	1.179	5.951	3.651	2.300
Toegang eerstelijnsvoorziening	1.226	1.165	1.283	1.273	10
WSW en beschut werk	1.006	1.087	1.111	1.094	16
Maatwerkvoorz. (WMO)	1.568	1.458	1.475	1.815	-339
WMO Huishoudelijke hulp	1.149	1.044	1.052	1.549	-497
WMO overige maatwerkarg.	0	758	758	0	0
Maatwerkdienstverlening 18-	60	0	0	3	-3
Jeugdhulp dagbesteding	377	365	365	523	-158
Gesloten plaatsing	140	205	205	130	75
Ge-escaleerde zorg 18-	133	99	99	157	-58
Jeugdreclassering	56	10	10	92	-82
WMO Beschermd wonen	61	426	426	164	262	WMO Beschermd wonen De begrote kosten beschermd wonen ad € 190.000 betroffen toewijzingen ZIN, maar vanwege het verdere uitstel van de doordecentralisatie heeft er geen directe toewijzing plaatsgevonden, dit is via centrumgemeente Zwolle verlopen, waar zowel kosten als opbrengsten terecht zijn gekomen. De kosten die daadwerkelijk zijn gemaakt betreffen voorbereidende werkzaamheden door personeel van derden voor de doordecentralisatie, in totaal € 129.000.
WMO maatschap. en vrouwen opv.	61	45	45	34	11
Jeugdbescherming	420	391	391	462	-71
Volksgezondheid	1.682	1.556	1.773	1.871	-99
Baten	-16.529	-4.067	-10.903	-13.543	2.567
Onderwijshuisvesting	-136	0	0	0	0
Sportbeleid en activering	-174	-181	-213	-170	-43
Media	0	0	0	0	0
Inkomensregelingen	-3.757	-3.403	-4.152	-4.485	333
Arbeidsparticipatie	-227	0	-549	-336	-213
WMO Beschermd wonen	-1.578	-142	-262	-1.212	950
WMO maatschap. en vrouwen opv.	0	0	0	-71	0
Volksgezondheid	-744	0	-205	-568	363
Onderwijsbeleid en leerlingzkn	-891	-131	-613	-823	210
Cult.-pres./productie/paticip.	-47	-49	-49	-45	-4
Samenkracht en burgerparticip.	-8.740	0	-4.700	-5.587	888	Samenkracht en burgerparticip. In 2024 is voor de opvang en huisvesting van ontheemden uit Oekraïne in totaal een rijksbijdrage ontvangen van € 4.950.000. Dit is inclusief een extra uitkering in de decembercirculaire 2024 voor meerkosten in het sociaal domein voor deze opvang. De bijdrage is gebaseerd op 216 opvangplekken voor Oekraïners die gedurende geheel 2024 in de gemeente op verschillende locaties aanwezig zijn geweest. De kosten die de gemeente gemaakt heeft voor de opvang van Oekraïners in 2024 bedragen € 2.295.000. Het kostenbedrag is inclusief een bedrag van € 105.000 aan (hoofdzakelijk) inzet van ambtelijke capaciteit in de voorbereidingen op de mogelijke huisvesting van asielzoekers in het kader van de Spreidingswet. Voorlopig is er nog geen duidelijkheid over compensatie van deze kosten door het Rijk. Daarom stellen wij vooralsnog voor om ook deze kosten te dekken uit de bijdrage voor ontheemden Oekraïne. Wij stellen in deze jaarrekening voor om het positieve resultaat van € 2.655.000 via resultaatbestemming toe te voegen aan de reserve Oekraïne/vluchtelingen. Daarnaast hebben wij eind 2024/begin 2025 geconstateerd dat ten onrechte over geheel 2023 de BETAP locatie als gesloten is aangemerkt, terwijl die locatie in 2023 slechts tijdelijk gesloten is geweest. Wij hebben hiervoor een correctieprocedure met het rijk gevoerd om alsnog de ontbrekende vergoeding te ontvangen. Dit gaat om een bedrag van (afgerond) € 485.000 dat wij rechtstreeks aan de reserve Oekraïne hebben toegevoegd.
Toegang eerstelijnsvoorziening	-31	0	0	-64	0
WSW en beschut werk	-10	0	0	-9	0
Maatwerkvoorz. (WMO)	-79	-13	-13	-41	28
WMO Huishoudelijke hulp	-116	-78	-78	-133	55
Maatwerkdienstverlening 18-	0	-70	-70	0	0
Resultaat voor bestemming	14.327	22.572	23.524	19.923	2.770
Toevoegingen aan reserve	3.054	57	57	750	-693
Mutaties reserves	3.054	57	57	750	-693
Onttrekkingen reserve	-161	-57	-710	-671	-39
Mutaties reserves	-161	-57	-710	-671	-39
Resultaat na bestemming	17.220	22.572	22.871	20.003	2.037

Toelichting programma op hoofdlijnen

Normaal gesproken worden de verschillende taakvelden in de tabel apart toegelicht. Voor de taakvelden die vallen onder Jeugdzorg is er voor gekozen een toelichting te schrijven op hoofdlijnen. Daarom ziet u de toelichting onder de tabel.

Jeugdzorg

Bij de jeugdzorg is een aantal verschuivingen tussen de verschillende producten zichtbaar. In totaal is er sprake van een forse toename van de kosten van de jeugdzorg. De kosten van gesloten plaatsingen, crisisopvang, jeugdbescherming en pleegzorg vallen lager uit dan begroot (€ 780.000). Hierbij moet worden opgemerkt dat gesloten plaatsing en crisisopvang in veel gevallen qua kosten onder jeugdzorg behandeling terecht is gekomen. Dit vanwege het algemene maatwerkproduct.
Grotere overschrijdingen zijn ontstaan bij GGZ behandeling zonder verblijf (€ 433.000), jeugdhulp met verblijf (€ 188.000), jeugd en opvoedhulp (€ 787.000) en LVB (€ 247.000). De grootste overschrijding met € 1.178.000 zien we bij jeugdzorg behandeling.
De gemiddelde kosten per jeugdige zijn met ruim 30% toegenomen ten opzichte van 2023. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door een relatief kleine groep van het totaal waar de kosten op jaarbasis hoger zijn uitgevallen dan in 2023.
Zonder ingrijpende maatregelen zullen de kosten jeugdzorg de komende jaren naar verwachting verder oplopen.