Vaste passiva

Aard en reden per reserve   
Reserve onderhoud gemeentelijke gebouwen (MJOP)

Deze reserve is gebaseerd op de onderhoudsplanningen voor de gemeentelijke gebouwen, met uitzondering van de onderwijsgebouwen. Van ieder object zijn de gemiddelde onderhouds- en beveiligingskosten over een periode van 10 jaar berekend. De exploitatie wordt dus ieder jaar zowel op begrotings- als rekeningbasis met het 10 jaargemiddelde belast. In 2022 zijn actuele meerjarige MJOP’s (onderhoudsplannen) vastgesteld. Het onderhoud wordt uitgevoerd conform de MJOP’s.

Reserve resultaatbestemming   

Deze reserve is gevormd naar aanleiding van de resultaatbestemmingen en is bedoeld om de aanwending van deze posten inzichtelijk te houden.

Reserve erfgoedbeleid

Deze reserve is bestemd voor de modernisering en ondersteuning van het gemeentelijk erfgoedbeleid.  

Reserve Sociaal Domein

De reserve sociaal domein is bedoeld ter dekking van onvoorziene groei in kosten Wmo, Jeugdwet en Participatiewet. We verwachten in de komende jaren hogere uitgaven o.a. door verder groeiende kosten Jeugdzorg, hogere uitgaven voor huishoudelijke hulp als gevolg van de dubbele vergrijzing en de beweging van beschermd wonen naar beschermd thuis.  

Reserve Oekraïne vluchtelingen

Er zijn middelen vanuit het Rijk beschikbaar gesteld voor de opvang van Oekraïense vluchtelingen. Het bedrag wat niet in het boekjaar benut is, wordt toegevoegd aan de reserve om eventuele kosten voor vluchtelingen in de toekomst te financieren.

Reserve kapitaallasten (inrit Breman)

Ten behoeve van het creëren van een ruimtelijke oplossing inzake de verbreding van de ingang Breman in Hasselt en maatregelen in de nabije omgeving is door de gemeenteraad extra krediet beschikbaar gesteld ten laste van de algemene reserve voor uitvoering van de maatregelen. Conform regelgeving is hier sprake van uitgaven die geactiveerd en afgeschreven moeten worden. Daarom is een reserve kapitaallasten gevormd (ten laste van de algemene reserve) waaruit de kapitaallasten in de begroting afgedekt worden.

Reserve stadscheques

De stadscheques zijn een uitstekend middel gebleken om initiatieven van inwoners in het kader van leefbaarheidsplannen te steunen. Voor deze raadsperiode is door de raad in totaal € 100.000 beschikbaar gesteld voor stadscheques. Het budget dat beschikbaar is voor de stadscheques hebben wij betrokken bij de niuewe leefbaarheidsplannen "verrijk je wijk". De hele reserve stadscheques is in 2024 besteed derhalve is het saldo per 31-12-2024 "nul" en kan deze reserve opgeheven worden.
Reserve afstoten gemeentelijke gebouwen
Naar aanleiding van de nota "Krachtig Accommoderen" is besloten om de (incidentele) opbrengsten uit verkoop van gebouwen in te zetten voor de verdere optimalisering en verduurzaming van de vastgoedportefeuille. Hiertoe is een bestemmingsreserve gevormd.

Reserve hybride werken

Bij de jaarrekening 2022 is het voordeel op de reis- en verblijfkosten ad. € 88.000 gestort in een te vormen reserve hybride werken, ter dekking van de kosten voortvloeiend uit de regeling vergoeding inrichting thuiswerkplek. De door de medewerkers ingediende declaraties voor de thuiswerkplek brengen we ten laste van deze reserve.

Reserve zwembaden

In 2018 een reserve gevormd voor onderhoud van de zwembaden. Er resulteert per 31-12-2024 nog een bedrag van ruim € 183.000 voor onderhoudskosten in deze reserve. Daarnaast wordt op grond van het raadsbesluit bij de Programmabegroting 2022-2025 vanaf 2023 gespaard in deze reserve zwembaden om het moment dat de begroting structureel opgehoogd moet worden om de toenemende kosten van de exploitatie van de zwembaden op basis van het door de raad vastgestelde toekomstscenario voor de zwembaden zover mogelijk in de tijd naar achteren te schuiven. Inmiddels is in deze reserve per 31-12-2024 € 300.000 gespaard voor dat doel.

Reserve leefbaarheidsplannen

Voor de leefbaarheidsplannen is een krediet beschikbaar gesteld voor fysieke en niet fysieke onderdelen. Voor laatst genoemde is een nieuwe reserve gevormd voor de afschrijvingen van de leefbaarheidsplannen. Dit conform het BBV gemeentefinanciën.

Reserve leefbaarheidsplannen 2.0

In deze raadsperiode 2023-2026 is jaarlijks € 100.000 beschikbaar, totaal € 400.000 om de leefbaarheidsplannen "Verrijk je wijk" uit te voeren. Alle daarvoor in aanmerking komende initiatieven uit de samenleving zijn inmiddels geselecteerd en daarmee is op begrotingsbasis het gehele budget voor deze periode benut. De uitvoering van de projecten "verrijk je wijk"vinden de komende jaren gefaseerd plaats zodanig dat het budget in de reserve toereikend blijft om de werkelijke kosten te dekken.

Reserve degeneratievergoedingen

In deze reserve worden ontvangen degeneratievergoedingen van "kabelaars" (Enexis, glasvezel etc.) gestort. De degeneratievergoedingen worden betaald vanwege versneld noodzakelijk onderhoud als de straat wordt opengebroken. Deze reserve wordt t.z.t. ingezet bij de onderhoudsprogrammering.

Combinatiefuncties

Gedurende de corona was de inzet op cultuureducatie minder dan gepland de toen niet aan gewende middelen zijn in een reserve gestort. Zodat er in de jaren daarna 'inhaalslag' kon plaatsvinden. De huidige middelen kunnen aangewend worden ter ondersteuning van het huidige cultuureducatiebeleid.

Klimaatadaptatie

In deze reserve zijn de restant middelen opgenomen van eenmalige budgetten die een relatie met het treffen van maatregelen tegen danwel onderzoeken naar de effecten van klimaatverandering. Hierbij moet gedacht worden aan uitvoeringsagenda omtrent klimaatadaptatie, aanpak stikstofproblematiek en het onderzoek naar windmolenpark of zonnepark.

Energie en duurzaamheid

In deze reserve zijn de restant middelen opgenomen van eenmalige budgetten die een relatie met het treffen van maatregelen in het kader van Energie & Duurzaamheid. Bij het opstellen van de jaarrekening 2023 zijn de eenmalige middelen welke onderdelen waren van de reserve resultaatbestemming overgeheveld naar een aparte. Dit omdat de uitvoering meerdere jaren beslaat. In deze reserve zitten de restantmiddelen van de budgetten van oa. de projecten Grote Zon op Dak en de RES / lokaal participatietraject.

Omgevingsvergunningen

Bij het opstellen van de jaarrekening 2023 bleek dat er vooruitlopende op invoering van de nieuwe omgevingswet in 2024 door ontwikkelaars nog snel een aanvraag was ingediend. Door deze piek was er een positief resultaat van € 840.000. Deze middelen zijn toen toegevoegd aan de reserve. En zijn in 2024 deels aangewend worden voor externe capaciteit ten behoeve van de afhandeling van deze piek. Daarnaast is de verwachting dat de komende jaren er minder aanvragen zullen worden ingediend. De inkomsten dip die dit tot gevolg heeft zal zoveel mogelijk vanuit deze middelen worden opgevangen.

Omgevingswet

In deze reserve zijn de middelen opgenomen die de gemeente vooruitlopend op de invoering van de nieuwe omgevingswet en wet kwaliteitsborging bouw WKB ontvangen zijn van het Rijk. Deze middelen zullen de komende jaren aangewend worden voor in- uitvoering en implementatie van de nieuwe wetten.

Vitaal platteland

Voor Vitaal Platteland is in de periode 2020 t/m 2023 jaarlijks € 40.000 beschikbaar gesteld. Voor de realisatie van diverse projecten binnen de gemeente. Om de beoogde ontwikkelingen te realiseren vergt gedragen projectplannen. Omdat de plannen met vele partijen moeten worden opgeteld, uit meer onderdelen zijn gaan bestaan, en breder draagvlak verkregen moet worden, zijn de projectplannen wel op stoom, maar is de concrete uitvoering ervan nog niet gestart.

Reserve verkeer

In deze reserve zijn de middelen opgenomen die in de afgelopen jaren nog niet zijn uitgegeven aan de verkeersprojecten waarvoor ze bestemd zijn. In de Kadernota 2026-2029 nemen wij een voorstel op voor de verkeersprojecten in de komende jaren. De inzet van deze reserve wordt daarbij betrokken.

Visie buitengebied

In deze reserve zijn de middelen opgenomen voor het opstellen van een visie op het buitengebied in ZWL. Deze een eenmalige middelen zijn in 2023 beschikbaar gesteld. Bij het opstellen worden verschillende partijen in dit gebied betrokken. Door oa. gebrek aan capaciteit / medewerkringen vanuit het gebied en landelijke ontwikkelingen is de verwachting dat het meerdere jaren duurt voordat er een gedragen visie ligt.

Reserve 750 jaar Genemuiden

In 2025 bestaat Genemuiden 750 jaar. Ter ondersteuning van het programma met veel uiteenlopende activiteiten dat in nauwe samenspraak met de samenleving en vele vrijwilligersorganisaties in Genemuiden tot stand is gekomen is door uw raad € 100.000 beschikbaar gesteld. De meeste kosten worden gemaakt in het jubileumjaar 2025. De voorbereidingskosten in 2024 zijn al ten laste van deze reserve gebracht.