Programmarekening

De gemeente subidieeert onderhoudskosten aan gemeentelijke monumenten die in het bezit zijn van particulieren. De gemeente heeft geen directe invloed op of sturende rol in het onderhoud door particulieren. Een subisidie wordt beschikt op basis van een offerte. De daadwerkelijk uitkering vindt plaats op basis van de werkelijke gemaakte kosten. De uitgekeerde subisides voor 2024 vielen ruim binnen het budget, hetgeen een voordeel oplevert van € 26.000.

Ten behoeve van de aanleg van de nieuwe rotonde bij industrieterrein Zevenhont van een particulier grond is grond aangekocht. Dat kon alleen tot stand komen door een perceel landbouwgrond, dat de gemeente niet nodig heeft, te verkopen aan de particulier. De kosten voor de grondaankoop zijn ten laste van het beschikbare krediet voor de rotonde Zevenhont gebracht. De opbrengst van het perceel agrarische grond is gebruikt om de boekwaarde van die grond op onze balans af te boeken. Omdat de grond alleen verkocht kon worden tegen een lagere waarde dan de boekwaarde op onze balans is er een nadelig resultaat van € 63.000 ontstaan. Conform de door de raad vastgestelde nota grond- en vastgoedbeleid 2023 worden financiële resultaten die rechtstreeks samenhangen met grondexploitaties verrekend met de reserve grondexploitatie. Aangezien dat hier het geval is, hebben wij het nadelig resultaat ten laste gebracht van de reserve grondexploitatie.

In verband met een inhaalslag op grondverkopen c.q. een plan van aanpak om grondgebruik door particulieren zoveel mogelijk te legaliseren en juridisch de eigendomsverhoudingen goed te regelen is gedurende een aantal jaren extra personeelsbudget in de begroting geraamd om deze opdracht uit te voeren. De gedachte is dat die kosten zichzelf terugverdienen doordat meer grond verkocht wordt dus ook de raming voor grondverkopen is in die jaren fors opgehoogd. In 2024 is er veel minder grond verkocht dan we hadden begroot. Daardoor ontstaat een nadeel van € 70.000 op grondverkopen. Daar staat tegenover dat we ook geen extra personeelskosten hebben gemaakt, omdat er weinig transacties hebben plaatsgevonden. Dat levert aan de kostenkant een voordeel op van € 70.000, waardoor het resultaat per saldo nihil is.

Voor de nieuwe uitvoeringsagenda 2024 t/m 2026 van de Regio Zwolle zijn middelen gereserveerd. Bij het opstellen van de najaarsnota 2024 was de verwachting dat de agenda begin 2025 definitief zou worden vastgesteld. Op basis van die aanname zijn de middelen toen via reserve resultaatbestemming overgeheveld naar 2025. De agenda is inmiddels wel in 2024 vastgesteld en de bijdrage is uitbetaald aan de regio. Het hier ontstane nadeel ten opzichte van de begroting wordt afgedekt door inzet van deze reserve resultaatbestemming.